Welke belastingformulieren heb je nodig?

Welke belastingformulieren heb je nodig?

Dat hangt af van waar je in dat jaar woonde. De Belastingdienst gebruikt vier belastingformulieren: het P-formulier, het M-formulier, het C-formulier en het F-formulier. P, M en C horen bij je woonsituatie, het F-formulier hoort bij een overlijden.¹ Winst uit onderneming krijgt geen eigen formulier. Je geeft het op in het formulier dat al bij je woonsituatie hoort.

Deze pagina helpt je het juiste formulier kiezen. Deze pagina legt de aangifte zelf niet stap voor stap uit. Daarvoor is er onze pagina over hulp bij je belastingaangifte. Hoort je vraag bij het bredere belastingstelsel? Kijk dan op onze hub over het belastingstelsel.

Neem Rutger. Hij is naar Spanje geëmigreerd en verhuurt zijn appartement in Amsterdam. Hij woonde het hele jaar in het buitenland, maar hij heeft nog inkomsten uit Nederland. Verderop zie je welk formulier bij hem hoort. Je bent inwoner van Nederland als je huis en dagelijks leven hier zijn. Niet waar je staat ingeschreven.

Welk formulier hoort bij welke situatie?

Je woonsituatie in dat jaar bepaalt je formulier. Woonde je hier alle twaalf maanden? Of verhuisde je dat jaar? Of woonde je het hele jaar buiten Nederland? Dat antwoord wijst je naar één formulier. Doe je aangifte voor iemand die is overleden? Dan stuurt de Belastingdienst het F-formulier naar de nabestaande.

Wil je verder lezen? Kies de gids over het P-formulier of het M-formulier. Of lees de gids over het C-formulier of het F-formulier. De tabel hieronder zet de vier formulieren naast elkaar.

Hoe doe je aangifte?

Je doet aangifte online in Mijn Belastingdienst, met de app of op papier. De app heet Aangifte inkomstenbelasting. Ondernemers mogen alleen online aangifte doen.¹ Een papieren formulier kun je niet downloaden. Je vraagt het aan via de BelastingTelefoon.

Het M-formulier doe je online in Mijn Belastingdienst.² De online M-aangifte over 2025 opent op 1 mei 2026. Over 2022 en eerder kan het alleen op papier. Het C-formulier doe je online in Mijn Belastingdienst met DigiD, of met een Europees erkend inlogmiddel.²

Terug naar Rutger. Hij woont in Spanje en verhuurt zijn appartement in Amsterdam. Hij woonde het hele jaar in het buitenland, maar hij heeft nog Nederlands inkomen. Daarmee is hij een niet-inwoner met Nederlands inkomen. Voor hem is het C-formulier de juiste keuze. Zijn volgende stap is de gids over het C-formulier. De tabel hieronder laat per formulier zien hoe je het indient.

Welke situaties wijzen naar één bepaald formulier?

Sommige situaties wijzen je meteen naar één bepaald formulier. Woonde je dat hele jaar buiten Nederland met nog inkomen uit Nederland? Dan is dat het C-formulier. Denk aan een verhuurde woning, een Nederlands pensioen of een Nederlandse werkgever. In sommige situaties vraagt de Belastingdienst ook je opgaaf wereldinkomen, een overzicht van je wereldwijde inkomen.

Is er iemand overleden? De Belastingdienst stuurt het F-formulier vanzelf naar de nabestaande. Daar hoef je niet zelf om te vragen. Neem er rustig de tijd voor.

Wat betekent dit voor jou? Controleer twee dingen. Waar woonde je dat jaar, en is de belastingplichtige overleden? Die twee bepalen je formulier. Rutger doet de C-aangifte, en wij dienen die met hem in. Twijfel je nog? Dan bevestigen we je formulier en regelen we je aangifte met je.