ParticulierZakelijk
TaxSavers Financial Services
Een man van midden vijftig en zijn volwassen dochter in het gras naast een kleine dorpssterrenwacht met open koepel in de schemering

Box 3 optimaliseren bij een groot vermogen

Een groot vermogen vraagt om meer aandacht dan een gemiddelde aangifte. We zetten op een rij welke onderwerpen er voor jou toe doen. Daarna wijzen we je door naar de pagina die past.

Plan je gratis gesprek
5,0/5Gebaseerd op Google-reviews
Geschreven door
Menno van der MadeHead of Tax - Fiscalist
Beoordeeld door
Jessy te PaskeHead of Client Success
Bijgewerkt 7 oktober 2026

Groot vermogen

Wat Box 3 optimaliseren betekent

Box 3 optimaliseren is het benutten van de ruimte die de belastingregels je geven. Onder de huidige regels gaat de Belastingdienst niet uit van je werkelijke rendement. In plaats daarvan geldt een fictief rendement per soort vermogen. Valt je werkelijke rendement lager uit? Dan telt dat lagere bedrag. Je moet dat lagere rendement zelf opgeven bij de Belastingdienst. De peildatum voor de meting is 1 januari.

Voor 2026 rekent de Belastingdienst met 1,28% op banktegoeden. Voor beleggingen en overige bezittingen geldt 6,00%. Onder overige bezittingen valt alles wat geen banktegoed is. Het tarief in Box 3 is 36%. Het heffingsvrij vermogen is €59.357 per persoon. Met een fiscale partner is dat €118.714. Het percentage voor banktegoeden is nog voorlopig. Begin 2027 staat het definitief vast.

Het verschil tussen 1,28% en 6,00% is fors. Daar zit de ruimte bij een groot vermogen. De samenstelling op 1 januari bepaalt met welk percentage de Belastingdienst rekent. Groene beleggingen geven extra ruimte. Je geeft ze wel op, maar tot een maximum per jaar zijn ze vrijgesteld.

Een groot vermogen in Box 3 ligt ruim boven het heffingsvrij vermogen. Spaargeld, beleggingen, een tweede woning en uitgeleend geld tellen mee. Drie dingen bepalen wat je betaalt. De eerste is de verdeling van je bezit op 1 januari. De tweede is je schuld, die boven een drempel het belaste bedrag verlaagt. De derde is de keuze om je werkelijke rendement op te geven. De berekening en de schuldendrempel staan bij je aanslag. Groene beleggingen, schenken en de peildatum staan bij de opties.

Heb je bezit over de grens? Lees dan verder over vermogen in het buitenland. Komt er ook geld binnen van buiten Nederland? Dat staat op buitenlands inkomen. Alle situaties staan bij elkaar op mijn situatie. Zit je vermogen in je eigen bv? Dan gaat het om Box 2, niet om deze pagina.

Je aanslag

Waar je aanslag vandaan komt

Je aanslag in Box 3 komt uit een berekening met vaste percentages. De drie pagina's hieronder leggen de berekening, je werkelijke rendement en de hervorming uit.

De hervorming van 2028

Het wetsvoorstel voor belasting op je werkelijke rendement gaat uit van 1 januari 2028 en ligt nog bij de Eerste Kamer.

Lees over de hervorming van 2028
5,0/5op Google, uit 1.500+ reviews
20.000+klanten geholpen sinds 2018
1 werkdagwe reageren, altijd

Jouw opties

Waar je aan kunt draaien

Je kunt zelf delen van je Box 3-positie aanpassen. Groene beleggingen krijgen in Box 3 een eigen behandeling. Schenken op papier verplaatst vermogen zonder dat er geld overgaat. En de peildatum van 1 januari bepaalt wat er die dag meetelt. Schuiven rond die datum mag niet zomaar. Elke optie heeft eigen voorwaarden.

Groene beleggingen

Deze beleggingen kennen een eigen vrijstelling in Box 3, plus een extra heffingskorting. De bedragen en voorwaarden staan op de pagina over groene beleggingen.

Lees over groene beleggingen

Schenken op papier

Bij schenken op papier leg je een schuld vast aan je kinderen. Het geld blijft voorlopig op je rekening staan.

Lees over schenken op papier

Schuiven rond 1 januari

Vermogen verschuiven vlak voor de peildatum en daarna weer terug valt onder een eigen regeling. Daar staat wat wel en niet standhoudt.

Lees over schuiven rond 1 januari

Samen kijken

Wanneer een gesprek de moeite waard is

Een gesprek loont zodra je vermogen aan meer raakt dan je aangifte. Het raakt je beleggingen, je schenkingen en wat je wilt nalaten. Die samenhang leg je niet vast op een pagina. Daar is een gesprek voor nodig. Dan kijken we samen wat bij jou past.

Menno van der Made
Reageert binnen één werkdag

“Ik begin altijd bij je eigen overzicht van 1 januari. Daar zie ik meteen waar de vragen zitten. Soms is het antwoord dat je het al goed doet.”

Menno van der Made

Belastingadviseur

Geen provisie, geen productenNL, EN

Je adviseur

Eén adviseur die je cijfers echt leest

Je krijgt één vaste adviseur voor je hele situatie. Die adviseur leest je eigen cijfers en stelt de vragen die ertoe doen. Je vertelt je verhaal één keer.

Gratis gesprek van twintig minuten

Je hoort kort waar het bij jou op aankomt.

Stel je vraag via WhatsApp

Stuur je vraag en een foto van je overzicht.

Bel ons even

Je spreekt meteen iemand van ons kantoor. Bel +31 20 2170120.

+16
Je eerste gesprek is gratis

Veelgestelde vragen

Vragen over Box 3 optimaliseren

Dit zijn de vragen die we het vaakst krijgen over groot vermogen. Loop ze door voordat je belt. Vraag het je adviseur

Wat verandert Box 3 optimaliseren aan mijn aanslag?
Box 3 optimaliseren verandert de samenstelling van je vermogen, niet het tarief. Het tarief ligt vast. Wat je op 1 januari aanhoudt, bepaalt de uitkomst. We kijken eerst of daar bij jou ruimte zit. Ook het opgeven van je werkelijke rendement telt hierbij mee.
Vanaf welk vermogen wordt dit interessant?
Er is geen bedrag waarboven dit automatisch loont. Boven het heffingsvrij vermogen betaal je Box 3-belasting. Of er ruimte zit, hangt af van je samenstelling. Dat lezen we af aan je eigen cijfers.
Mag ik mijn vermogen verschuiven rond 1 januari?
Verschuiven rond de peildatum mag niet zomaar. De wet kent een regeling tegen het heen en weer schuiven van vermogen rond 1 januari. Dat heet peildatumarbitrage. We behandelen 1 januari niet als truc. Lees verder over schuiven rond 1 januari.
Verkopen jullie beleggingsproducten?
Nee, we verkopen geen beleggingsproducten. We hebben dus geen product om je aan te bieden. We kijken eerst naar je fiscale positie en zeggen wat daaruit volgt.
Mijn accountant doet mijn aangifte al. Wat voegen jullie toe?
We kijken naast je aangifte naar de samenhang van je vermogen. Wie je aangifte verzorgt, is niet automatisch specialist in Box 3. We lezen je cijfers met een tweede blik. Daarna weet je of verder kijken zin heeft. Het begint met meekijken, niet met een traject.
Wat gebeurt er met mijn Box 3-positie als ik emigreer?
Emigreren verandert je woonplaats en je Box 3-positie tegelijk. De peildatum telt mee en ook het deel van het jaar dat je hier woonde. Geef je vertrekdatum door, dan lopen we het samen na. Daarna zeggen we welk deel van het jaar onder Nederland valt. Lees eerst verder over je buitenlands vermogen.

Volgende stap

Eén gesprek over je hele situatie

We nemen je cijfers samen door en zeggen wat opvalt. Je hoort het ook wanneer er niets te winnen valt. Daarna beslis je zelf wat je wilt.

20 minuten, geen verplichting

Plan je gratis gesprek

Wat is inbegrepen

  • Vaste adviseur

    Eén persoon die je hele situatie kent

  • Zonder producten

    Alleen advies over je fiscale positie

  • Je eigen cijfers

    We beginnen bij je overzicht van 1 januari

  • Nederlands of Engels

    Je kiest zelf de taal van het gesprek