Checklist belastingaangifte

Wat moet je regelen voor je belastingaangifte?

Twee dingen. Eerst de documenten die je aangifte over 2026 nodig heeft. Daarna een kort rijtje jaareinde-acties. De meeste daarvan werken alleen als je vóór 31 december 2026 handelt. Drie draaien juist om 1 januari, want die datum bepaalt je Box 3-positie.

Deze pagina zet beide op een rij. De jaareinde-tabel noemt elke actie en de bijbehorende datum. Daarbij staat een link naar de TaxSavers-gids die de exacte bedragen bijhoudt. De documententabel noemt de categorie en waar je het stuk vindt. Dat bedrag kan een hypotheekrente zijn, een pensioengat, of een grens in Box 3. Die bedragen herhalen we hier niet, zodat je altijd het actuele cijfer leest en niet een verouderde kopie.

Voor wie is deze lijst relevant?

Elk punt hieronder speelt in een specifieke situatie, niet bij iedereen tegelijk. Zo pakt dat uit voor één lezer. Renske werkte drie jaar in Duitsland en woont sinds vorig jaar weer in Nederland. Ze houdt een Duitse spaarrekening en een ETF-portefeuille aan, en verhuurt een kamer in haar huis in Amsterdam. Ook overweegt ze een tweede woning te verkopen. Ze herkent zich in een deel van de documenten hieronder, en in twee van de jaareinde-acties. Jouw situatie ziet er misschien anders uit, maar de kans is groot dat je een deel van deze lijst ook nodig hebt.

Welke documenten moet je verzamelen?

Tien categorieën dekken bijna elke Nederlandse aangifte. Voor Renske zijn dat vooral haar jaaropgave en het jaaroverzicht van haar Duitse bank. Daarnaast heeft ze haar beleggingsoverzicht en haar administratie van de kamerverhuur nodig. De tabel hieronder zet alle tien op een rij. Je leest ook waarom de Belastingdienst elk stuk wil zien, en waar je het vindt. Werk je als zzp of ondernemer? Dan geldt daarnaast je ondernemersadministratie. Onze gids voor zzp'ers en ondernemers behandelt die extra stukken. Verhuur je een kamer in je eigen woning, houd dan ook je administratie van de huurinkomsten bij. De Belastingdienst noemt zelf welke gegevens je nodig hebt.⁴

Een buitenlands jaaroverzicht ziet er anders uit dan een Nederlands.

Een Duitse of andere buitenlandse bank stuurt geen "jaaroverzicht" in de vorm die de Belastingdienst gewend is. Het saldo op 1 januari en de opbrengsten over het jaar staan er meestal wel in. Alleen de naam en het format verschillen. Je rekent zelf om naar euro's op basis van de koers op de peildatum. De peildatum voor Box 3 is 1 januari van het belastingjaar.

Wat regel je rond het jaareinde?

Een paar acties, elk met een eigen datum. Vijf daarvan staan op 31 december. Drie draaien om 1 januari of de jaarwisseling. Mis je jouw datum, dan schuift de kans een heel jaar op. Bij Renske spelen er twee: een lijfrentestorting voor haar pensioengat, en de timing van een woningoverdracht. Je jaarruimte is het bedrag dat je dit jaar fiscaal mag inleggen.

Loont het om je hypotheekrente vooruit te betalen?

Alleen als je volgend jaar een lagere rente of een lagere hypotheek verwacht. Vooruitbetalen haalt een deel van de aftrekbare rente van volgend jaar naar dit belastingjaar. Dat werkt vooral in je voordeel als dit jaar fiscaal gunstiger uitpakt dan volgend jaar. Een hypotheekadviseur rekent dit voor jouw situatie na. Onze gids over hypotheekadvies laat zien hoe die check werkt.

Wanneer moet je fiscaal partnerschap geregeld zijn?

Vóór het einde van het kalenderjaar, als je wilt dat dat hele jaar meetelt. De Belastingdienst kijkt of je in dat specifieke jaar aan een voorwaarde voldeed. Meestal is dat een notarieel samenlevingscontract, een gezamenlijk kind, of een woning die je samen bezit. Teken je dat contract in januari in plaats van december? Dan telt alleen het jaar daarna. Onze gids over de optimale verdeling als fiscaal partner laat zien wat fiscaal partnerschap dan verandert voor je aangifte. De voorwaarden voor fiscaal partnerschap staan bij de Belastingdienst.³

Hoe controleer je een pensioengat of lijfrentestorting vóór het jaar om is?

Je vergelijkt je jaarruimte met wat je al hebt ingelegd. Renske bouwt pas sinds vorig jaar weer Nederlands pensioen op. Haar onbenutte ruimte telt dus alleen vanaf die Nederlandse jaren. Een storting op een lijfrenterekening vóór 31 december is aftrekbaar in dit belastingjaar. Een storting in januari is dat niet. Onze gids over pensioengat en lijfrente laat zien hoe je je eigen jaarruimte berekent.

Zo pakt dit uit voor Renske.

Renske's documenten kostten haar een middag. Haar jaaropgave van haar nieuwe Nederlandse werkgever stond klaar via het HR-portaal. Haar Duitse bank stuurde op verzoek een jaaroverzicht in het Duits. Dat rekende ze zelf om naar euro's. De administratie van haar kamerverhuur had ze al bijgehouden in een spreadsheet. Haar twee jaareinde-acties vroegen meer denkwerk. De lijfrentestorting bleek de moeite waard: een adviseur rekende haar onbenutte jaarruimte uit haar Nederlandse jaren door. Een storting vóór 31 december verlaagde haar Box 1-inkomen dit jaar meteen. De timing van de woningoverdracht koos ze bewust vóór de jaarwisseling. Zo staat de woning op 1 januari niet meer in haar Box 3-vermogen. De opbrengst van de verkoop telt op 1 januari wel mee in Box 3.

Wat betekent dit voor jou?

Begin met de documenten die je in één keer kunt verzamelen. Je jaaropgave en je jaaroverzichten spelen bij bijna iedereen. Loop daarna de jaareinde-tabel langs je eigen situatie. Woon je samen zonder fiscaal partnerschap? Controleer die voorwaarde. Bouwde je een tijd geen Nederlands pensioen op? Controleer je jaarruimte. Verkoop je een woning? Controleer de timing van de overdracht. Elke actie heeft zijn eigen datum, dus kijk die datum na voordat je handelt. Je aangifte zelf moet meestal vóór 1 mei binnen zijn, tenzij je uitstel aanvraagt. Dat vraag je schriftelijk aan met het uitstelformulier. Een kort gesprek nu levert dan meer op dan een lang gesprek in april.

Hoe we een complete aangifte aanpakken, lees je op onze pagina over hulp bij je belastingaangifte.