Checklist belastingaangifte

Wat moet je regelen voor je belastingaangifte?

Twee dingen. Het ene zijn de documenten die je aangifte over 2026 nodig heeft. De meeste zijn in januari klaar. Het andere is een kort rijtje jaareinde-acties. Die hebben een eerdere deadline. De meeste daarvan werken alleen als je vóór 31 december 2026 handelt. Drie acties zijn juist gekoppeld aan 1 januari 2027. Die datum is bepalend voor je Box 3-positie of je recht op toeslagen.

Deze pagina zet beide op een rij. De jaareinde-tabel noemt elke actie en de bijbehorende deadline. Rond de tabel vind je links naar de TaxSavers-gidsen met de exacte bedragen. De documententabel noemt de categorie en waar je het stuk vindt. Zo'n bedrag kan een hypotheekrente zijn, je jaarruimte of een grens in Box 3. Die bedragen herhalen we hier niet, zodat je altijd het actuele cijfer leest.

Voor wie is deze lijst relevant?

Elk punt hieronder speelt in een specifieke situatie, niet bij iedereen tegelijk. Zo ziet dit eruit voor één voorbeeldsituatie. Renske werkte drie jaar in Duitsland en woont sinds vorig jaar weer in Nederland. Ze houdt een Duitse spaarrekening en een ETF-portefeuille aan, en verhuurt een kamer in haar huis in Amsterdam. Ook overweegt ze een tweede woning te verkopen. Ze herkent zich in een deel van de documenten hieronder, en in twee van de jaareinde-acties. Jouw situatie ziet er misschien anders uit, maar de kans is groot dat je een deel van deze lijst ook nodig hebt.

Welke documenten moet je verzamelen?

Tien categorieën komen in bijna elke Nederlandse aangifte voor. Voor Renske zijn dat vooral haar jaaropgave en het jaaroverzicht van haar Duitse bank. Daarnaast heeft ze haar beleggingsoverzicht en haar administratie van de kamerverhuur nodig. De tabel hieronder zet alle tien op een rij. Je leest ook waarom de Belastingdienst elk stuk wil zien, en waar je het vindt. Werk je als zzp of ondernemer? Dan geldt daarnaast je ondernemersadministratie. Onze gids voor zzp'ers en ondernemers behandelt die extra stukken. Verhuur je een kamer in je eigen woning, houd dan ook je administratie van de huurinkomsten bij. De Belastingdienst noemt zelf welke gegevens je nodig hebt.⁴

Een buitenlands jaaroverzicht ziet er anders uit dan een Nederlands.

Een Duitse of andere buitenlandse bank stuurt geen "jaaroverzicht" in de vorm die de Belastingdienst gewend is. Het saldo op 1 januari en de opbrengsten over het jaar staan er meestal wel in. Alleen de naam en het format verschillen. Je rekent zelf om naar euro's op basis van de koers op de peildatum. De peildatum voor Box 3 is 1 januari van het belastingjaar. Onze gids over Box 3 en vermogen legt uit hoe die peildatum werkt.

Wat regel je rond het jaareinde?

Een paar acties, elk met een eigen deadline. Mis je jouw deadline, dan schuift de kans een heel jaar op. Bij Renske spelen er twee: een lijfrentestorting voor haar pensioengat, en de timing van een woningoverdracht. Je jaarruimte is het bedrag dat je dit jaar fiscaal mag inleggen. Voor de 1 januari-acties lees je onze gidsen over huurtoeslag en Box 3 en vermogen.

Loont het om je hypotheekrente vooruit te betalen?

Alleen als je volgend jaar een lagere rente of een lagere hypotheek verwacht. Vooruitbetalen haalt een deel van de aftrekbare rente van volgend jaar naar dit belastingjaar. Dat werkt vooral in je voordeel als dit jaar fiscaal gunstiger uitpakt dan volgend jaar. Een hypotheekadviseur rekent dit voor jouw situatie na. Onze gids over hypotheekadvies laat zien hoe die check werkt.

Wanneer moet je fiscaal partnerschap geregeld zijn?

Vóór het einde van het kalenderjaar, als je wilt dat dat hele jaar meetelt. De Belastingdienst kijkt of je in dat specifieke jaar aan een voorwaarde voldeed. Meestal is dat een notarieel samenlevingscontract, een gezamenlijk kind, of een woning die je samen bezit. Teken je dat contract in januari in plaats van december? Dan telt alleen het jaar daarna. Onze gids over de optimale verdeling als fiscaal partner laat zien wat fiscaal partnerschap dan verandert voor je aangifte. De voorwaarden voor fiscaal partnerschap staan bij de Belastingdienst.³ Fiscaal partnerschap vraag je niet aan. Het ontstaat zodra je op één adres staat ingeschreven en aan een voorwaarde voldoet.

Hoe check je je jaarruimte voor een lijfrentestorting vóór het jaareinde?

Je vergelijkt je jaarruimte met wat je al hebt ingelegd. Renske bouwt pas sinds vorig jaar weer Nederlands pensioen op. Haar onbenutte ruimte telt dus alleen vanaf die Nederlandse jaren. Een storting op een lijfrenterekening vóór 31 december is aftrekbaar in dit belastingjaar. Een storting in januari telt pas mee in je aangifte over volgend jaar. Onze gids over pensioengat en lijfrente laat zien hoe je je eigen jaarruimte berekent.

Zo ziet dit eruit voor Renske.

Renske begon in december met haar twee jaareinde-acties. Die vroegen meer denkwerk dan de papieren. De lijfrentestorting bleek de moeite waard: een adviseur rekende haar onbenutte jaarruimte uit haar Nederlandse jaren door. Een storting vóór 31 december verlaagde haar Box 1-inkomen dit jaar meteen. De overdracht van haar tweede woning plande ze vóór de jaarwisseling. Op 1 januari 2027 telt daardoor de opbrengst van de verkoop mee in haar Box 3-vermogen, en niet meer de woning zelf. Die wissel verwerkt ze in haar aangifte over 2027. In januari volgden haar documenten. Die kostten haar een middag. Haar jaaropgave van haar nieuwe Nederlandse werkgever stond klaar via het HR-portaal. Haar Duitse bank stuurde op verzoek een jaaroverzicht in het Duits. Dat rekende ze zelf om naar euro's. De administratie van haar kamerverhuur had ze al bijgehouden in een spreadsheet.

Wat betekent dit voor jou?

Begin met de jaareinde-tabel, want die datums vallen vóór de documenten van januari. Loop die tabel langs je eigen situatie. Woon je samen zonder fiscaal partnerschap? Controleer die voorwaarde. Bouwde je een tijd geen Nederlands pensioen op? Controleer je jaarruimte. Verkoop je een woning? Controleer de timing van de overdracht. Elke actie heeft zijn eigen datum, dus kijk die datum na voordat je handelt. Verzamel daarna in januari je documenten, de meeste in één keer. Je jaaropgave en je jaaroverzichten spelen bij bijna iedereen. Je aangifte zelf moet meestal vóór 1 mei binnen zijn, tenzij je uitstel aanvraagt. Een kort gesprek nu levert dan meer op dan een lang gesprek in april.

Hoe we een complete aangifte aanpakken, lees je op onze pagina over hulp bij je belastingaangifte.